2020年度嘉峪关市粮食和物资储备局部门决算信息公开情况说明

来源:时间:2021-09-06

 

目录

一、嘉峪关市粮食和物资储备局概况

(一)职能职责

(二)机构设置

二、嘉峪关市粮食和物资储备局2020年度部门决算执行情况

(一)收入支出决算总表

(二)收入决算表

(三)支出决算表

(四)财政拨款收入支出决算总表

(五)一般公共预算财政拨款支出决算表

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算表

(七)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

(八)政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(九)国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、嘉峪关市粮食和物资储备局2020年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、嘉峪关市粮食和物资储备局2020年度“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总额情况

(二)“三公”经费分项支出情况

(三)“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明

(二)国有资产占用情况说明

(三)政府采购支出情况说明

(四)预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释

 

                                                                 嘉峪关市粮食和物资储备局2020年度

部门决算情况说明

 

一、嘉峪关市粮食和物资储备局基本情况

(一)职能职责

1.贯彻执行国家和省、市有关粮食和物资储备方针、政策和法律、法规,拟订全市粮食流通和物资储备管理的规范性文件。承担全市粮食流通和物资储备体制改革工作。

2.负责全市粮食、食糖、肉菜等重要消费品及应急储备物资的收储、轮换和日常管理,落实有关动用计划和指令。

3.管理全市粮食和物资储备,监测市内粮油和应急物资供求变化并预测预警,承担全市粮食流通宏观调控的具体工作。负责全市军粮供应管理,指导协调全市各类政策性粮食购销及应急保障供应。

4.组织实施粮食和物资储备仓储管理有关标准和规范。监督管理粮食流通、物资储备、加工行业安全生产。负责粮食和物资储备信息化建设工作。

5.根据全市储备总体发展规划,拟订全市粮食流通和物资储备设施建设规划并组织实施,负责储备基础设施建设和管理。

6.负责对管理的地方储备、企业储备以及储备政策落实情况进行监督检查。负责粮食流通监督检查,负责粮食收购、储存、运输环节粮食质量安全和原粮卫生的监督管理,组织实施全市粮食库存检查工作。

7.负责粮食流通行业管理,制定行业发展规划、政策。贯彻执行粮食流通和物资储备有关标准和粮食质量标准,执行有关技术规范,负责粮食和物资储备的对外合作与交流。

8.牵头负责粮食安全省长责任制落实情况的考核。

9.完成市委、市政府和省粮食和物资储备局交办的其他任务。

10.职能转变

充分发挥市场在资源配置中的决定性作用,进一步精简行政审批,减少环节、简化程序、提高效率,大幅降低制度性交易成本。

改革完善储备体系和运营方式,完善市级储备,进一步发挥政府储备引导作用,鼓励企业商业储备,推动形成省级储备与市级储备、政府储备与企业储备互为补充的协同发展格局。

加强市场分析预测和监测预警,充分运用大数据等科技手段,强化动态监控,提高储备防风险能力,增强储备在保障国家安全、稳定社会预期、引导市场方面的作用。

加强监督管理,创新监管方式,全面推进“双随机、一公开”和“互联网+监管”,着力加强安全生产,根据储备总体发展规划和品种目录及动用指令,监督储备主体做好收储、轮换,确保储备物资收得进、储得好、调得动、用得上。

 11.有关职责分工。

与市应急管理局的职责分工,市应急管理局负责提出嘉峪关市救灾物资的储备需求和动用决策,组织编制嘉峪关市救灾物资储备规划、品种目录和标准,会同市粮食和储备局等部门确定年度购置计划,根据需要下达动用指令。市粮食和储备局根据嘉峪关市救灾物资储备规划、品种目录和标准、年度购置计划,负责嘉峪关市救灾物资的收储、轮换和日常管理,根据市应急管理局的动用指令按程序组织调出。    

(二)机构情况。

内设机构3个行政科室,分别为:办公室、业务科、监督管理科。2个事业科室,分别为:嘉峪关市粮食市场稽查队和嘉峪关市粮食质量安全检验监测站。

(三)人员情况。

在职编制人数11人,其中:行政编制8个,行政工编制1个,全额事业编制2个。2020年底实有人数11人,其中:行政人员8人,行政工人员1人,全额事业人员2人。离退休财政供养人数11人,其中离休1人,退休10人。遗属1人。

二、2020年度部门决算报表

 

收入支出决算总表

 

 

 

 

 

公开01表

部门:嘉峪关市粮食和物资储备局

 

 

 

 

单位:万元

收入

支出

项目

行次

金额

项目

行次

金额

栏次

 

1

栏次

 

2

一、一般公共预算财政拨款收入

1

729.96

一、一般公共服务支出

14

0.00

二、政府性基金预算财政拨款收入

2

600.00

二、外交支出

15

0.00

三、国有资本经营预算财政拨款收入

3

0.00

三、国防支出

16

0.00

四、上级补助收入

4

0.00

四、公共安全支出

17

0.00

五、事业收入

5

0.00

五、教育支出

18

0.00

六、经营收入

6

0.00

六、科学技术支出

19

0.00

七、附属单位上缴收入

7

0.00

七、文化旅游体育与传媒支出

20

0.00

八、其他收入

8

568.75

八、社会保障和就业支出

21

0.00

 

9

 

九、卫生健康支出

22

0.00

 

10

 

十、节能环保支出

23

0.00

 

11

 

十一、城乡社区支出

24

28.00

 

12

 

二十、粮油物资储备支出

25

1232.07

总计

13

2198.71

总计

26

2198.71

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。


收入决算表

                                                                                                         公开02表

部门:嘉峪关市粮食和物资储备局

 

 

金额单位:万元

项目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

1898.71

1329.96

0.00

0.00

0.00

0.00

568.75

212

城乡社区支出

28.00

28.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

21203

城乡社区公共设施

28.00

28.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2120399

其他城乡社区公共设施支出

28.00

28.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

222

粮油物资储备支出

1270.71

701.96

0.00

0.00

0.00

0.00

568.75

22201

粮油事务

934.97

448.02

0.00

0.00

0.00

0.00

486.95

2220101

行政运行

477.75

448.02

0.00

0.00

0.00

0.00

29.73

2220103

机关服务

20.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20.00

2220199

其他粮油事务支出

437.22

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

437.22

22204

粮油储备

335.73

253.93

0.00

0.00

0.00

0.00

81.80

2220402

储备粮油差价补贴

17.93

17.93

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2220403

储备粮(油)库建设

317.80

236.00

0.00

0.00

0.00

0.00

81.80

234

抗疫特别国债安排的支出

600.00

600.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

23401

基础设施建设

600.00

600.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2340103

粮食安全

600.00

600.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

 

 

支出决算表

公开03表

部门:嘉峪关市粮食和物资储备局                                                                       金额单位:万元

项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

1860.07

362.70

1497.37

0.00

0.00

0.00

212

城乡社区支出

28.00

0.00

28.00

0.00

0.00

0.00

21203

城乡社区公共设施

28.00

0.00

28.00

0.00

0.00

0.00

2120399

其他城乡社区公共设施支出

28.00

0.00

28.00

0.00

0.00

0.00

222

粮油物资储备支出

1232.07

362.70

869.37

0.00

0.00

0.00

22201

粮油事务

896.33

362.70

533.63

0.00

0.00

0.00

2220101

行政运行

452.80

342.70

110.10

0.00

0.00

0.00

2220103

机关服务

20.00

20.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2220199

其他粮油事务支出

423.54

0.00

423.54

0.00

0.00

0.00

22204

粮油储备

335.73

0.00

335.73

0.00

0.00

0.00

2220402

储备粮油差价补贴

17.93

0.00

17.93

0.00

0.00

0.00

2220403

储备粮(油)库建设

317.80

0.00

317.80

0.00

0.00

0.00

234

抗疫特别国债安排的支出

600.00

0.00

600.00

0.00

0.00

0.00

23401

基础设施建设

600.00

0.00

600.00

0.00

0.00

0.00

2340103

粮食安全

600.00

0.00

600.00

0.00

0.00

0.00

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

 

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门:嘉峪关市粮食和物资储备局                                                                       金额单位:万元

收     入

支     出

项目

行次

金额

项目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

国有资本经营预算财政拨款

栏次

 

1

栏次

 

2

3

4

5

一、一般公共预算财政拨款

1

729.96

一、一般公共服务支出

33

0.00

0.00

0.00

0.00

二、政府性基金预算财政拨款

2

600.00

二、外交支出

34

0.00

0.00

0.00

0.00

三、国有资本经营财政拨款

3

0.00

三、国防支出

35

0.00

0.00

0.00

0.00

 

4

 

四、公共安全支出

36

0.00

0.00

0.00

0.00

 

5

 

五、教育支出

37

0.00

0.00

0.00

0.00

 

6

 

六、科学技术支出

38

0.00

0.00

0.00

0.00

 

7

 

七、文化旅游体育与传媒支出

39

0.00

0.00

0.00

0.00

 

8

 

八、社会保障和就业支出

40

0.00

0.00

0.00

0.00

 

9

 

九、卫生健康支出

41

0.00

0.00

0.00

0.00

 

10

 

十、节能环保支出

42

0.00

0.00

0.00

0.00

 

11

 

十一、城乡社区支出

43

28.00

28.00

0.00

0.00

 

12

 

十二、农林水支出

44

0.00

0.00

0.00

0.00

 

13

 

十三、交通运输支出

45

0.00

0.00

0.00

0.00

 

14

 

十四、资源勘探工业信息等支出

46

0.00

0.00

0.00

0.00

 

15

 

十五、商业服务业等支出

47

0.00

0.00

0.00

0.00

 

16

 

十六、金融支出

48

0.00

0.00

0.00

0.00

 

17

 

十七、援助其他地区支出

49

0.00

0.00

0.00

0.00

 

18

 

十八、自然资源海洋气象等支出

50

0.00

0.00

0.00

0.00

 

19

 

十九、住房保障支出

51

0.00

0.00

0.00

0.00

 

20

 

二十、粮油物资储备支出

52

963.32

963.32

0.00

0.00

 

21

 

二十一、国有资本经营预算支出

53

0.00

0.00

0.00

0.00

 

22

 

二十二、灾害防治及应急管理支出

54

0.00

0.00

0.00

0.00

 

23

 

二十三、其他支出

55

0.00

0.00

0.00

0.00

 

24

 

二十四、债务还本支出

56

0.00

0.00

0.00

0.00

 

25

 

二十五、债务付息支出

57

0.00

0.00

0.00

0.00

 

26

 

二十六、抗疫特别国债安排的支出

58

600.00

0.00

600.00

0.00

本年收入合计

27

1329.96

本年支出合计

59

1591.32

991.32

600.00

0.00

年初财政拨款结转和结余

28

300.00

年末财政拨款结转和结余

60

38.64

38.64

0.00

0.00

一般公共预算财政拨款

29

300.00

 

61

 

 

 

 

政府性基金预算财政拨款

30

0.00

 

62

 

 

 

 

国有资本经营预算财政拨款

31

0.00

 

63

 

 

 

 

总计

32

1629.96

总计

64

1629.96

1029.96

600.00

0.00

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

公开05表

部门:嘉峪关市粮食和物资储备局

金额单位:万元

项目

本年支出

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出

栏次

1

2

3

合计

991.32

312.97

678.35

212

城乡社区支出

28.00

0.00

28.00

21203

城乡社区公共设施

28.00

0.00

28.00

2120399

其他城乡社区公共设施支出

28.00

0.00

28.00

222

粮油物资储备支出

963.32

312.97

650.35

22201

粮油事务

709.39

312.97

396.42

2220101

行政运行

423.07

312.97

110.10

2220199

其他粮油事务支出

286.32

0.00

286.32

22204

粮油储备

253.93

0.00

253.93

2220402

储备粮油差价补贴

17.93

0.00

17.93

2220403

储备粮(油)库建设

236.00

0.00

236.00

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 

 

 

 

公开06表

部门:嘉峪关市粮食和物资储备局

 

 

 

金额单位:万元

人员经费

公用经费

科目编码

科目名称

决算数

科目编码

科目名称

决算数

科目编码

科目名称

决算数

301

工资福利支出

185.18

302

商品和服务支出

59.98

307

债务利息及费用支出

0.00

30101

基本工资

75.21

30201

办公费

4.43

30701

国内债务付息

0.00

30102

津贴补贴

63.63

30202

印刷费

3.23

30702

国外债务付息

0.00

30103

奖金

0.00

30203

咨询费

2.00

310

资本性支出

0.84

30106

伙食补助费

0.00

30204

手续费

0.07

31001

房屋建筑物购建

0.00

30107

绩效工资

0.00

30205

水费

0.15

31002

办公设备购置

0.57

30108

机关事业单位基本养老保险缴费

19.27

30206

电费

0.72

31003

专用设备购置

0.27

30109

职业年金缴费

2.77

30207

邮电费

0.60

31005

基础设施建设

0.00

30110

职工基本医疗保险缴费

8.34

30208

取暖费

1.95

31006

大型修缮

0.00

30111

公务员医疗补助缴费

8.40

30209

物业管理费

0.00

31007

信息网络及软件购置更新

0.00

30112

其他社会保障缴费

2.35

30211

差旅费

3.18

31008

物资储备

0.00

30113

住房公积金

5.20

30212

因公出国(境)费用

0.00

31009

土地补偿

0.00

30114

医疗费

0.00

30213

维修(护)费

3.83

31010

安置补助

0.00

30199

其他工资福利支出

0.00

30214

租赁费

0.00

31011

地上附着物和青苗补偿

0.00

303

对个人和家庭的补助

66.97

30215

会议费

0.00

31012

拆迁补偿

0.00

30301

离休费

12.65

30216

培训费

0.00

31013

公务用车购置

0.00

30302

退休费

8.23

30217

公务接待费

0.00

31019

其他交通工具购置

0.00

30303

退职(役)费

0.00

30218

专用材料费

1.73

31021

文物和陈列品购置

0.00

30304

抚恤金

0.00

30224

被装购置费

0.00

31022

无形资产购置

0.00

30305

生活补助

1.25

30225

专用燃料费

1.61

31099

其他资本性支出

0.00

30306

救济费

0.00

30226

劳务费

21.28

399

其他支出

0.00

30307

医疗费补助

0.00

30227

委托业务费

0.00

39906

赠与

0.00

30308

助学金

0.00

30228

工会经费

2.34

39907

国家赔偿费用支出

0.00

30309

奖励金

44.84

30229

福利费

2.36

39908

对民间非营利组织和群众性自治组织补贴

0.00

30310

个人农业生产补贴

0.00

30231

公务用车运行维护费

0.00

39999

其他支出

0.00

30311

代缴社会保险费

0.00

30239

其他交通费用

10.50

 

 

 

30399

其他对个人和家庭的补助

0.00

30240

税金及附加费用

0.00

 

 

 

 

 

 

30299

其他商品和服务支出

0.00

 

 

 

人员经费合计

252.15

公用经费合计

60.82

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

 

 

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

 

 

 

公开07表

部门:嘉峪关市粮食和物资储备局

 

 

 

 

金额单位:万元

预算数

决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中,预算数为“三公”经费全年预算数,反映按规定程序调整后的预算数;决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

 

 

公开08表

部门:嘉峪关市粮食和物资储备局

金额单位:万元

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

0.00

600.00

600.00

0.00

600.00

0.00

234

抗疫特别国债安排的支出

0.00

600.00

600.00

0.00

600.00

0.00

23401

基础设施建设

0.00

600.00

600.00

0.00

600.00

0.00

2340103

粮食安全

0.00

600.00

600.00

0.00

600.00

0.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

公开09表

部门:嘉峪关市粮食和物资储备局

金额单位:万元

项目

本年支出

功能分类科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

栏次

1

2

3

合计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出

三、2020年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

市粮食和物资储备局2020年收入合计2198.71万元,本年支出合计2198.71万元,与2019年决算数相比,收入增加104.93万元,增长5.01%,支出增加104.93万元,增长5.01%,主要原因新增全额事业人员1名、自收自支事业人员2名、2名公益岗位人员、在职人员工资薪酬增加、相应养老、职业年金、社会保障缴费、奖励金增加。

市粮食和物资储备局 2020年度收入合计1898.71万元,其中:一般公共预算财政拨款收入1329.96万元,占70.05%;其他收入568.75万元,占29.95%。

市粮食和物资储备局 2020 年度支出合计1860.07万元,其中:基本支出362.70万元,占19.5%;项目支出1497.37万元,占80.5%。

市粮食和物资储备局2020年度年末结转和结余338.64万元,较上年增加38.64万元,主要原因是中央、省、市拨付优质粮油工程项目资金,由于招标未结束,项目未完成,资金未支出,结转下年使用。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

市粮食和物资储备局2020 年度财政拨款收入合计1329.96万元,较上年决算数减少368.52万元,降低21.7%;较年初预算数增加121.09万元,增长10%;主要原因一是中央、省级、市级项目资金增加;二是新增全额事业人员1名、自收自支事业人员2名、2名公益岗位人员、在职人员工资薪酬增加、相应养老、职业年金、社会保障缴费、奖励金增加等。

市粮食和物资储备局2020年度财政拨款支出合计1591.32万元,较上年决算数增加192.84万元,增加13.79%;较年初预算数增加万元,降低18%,主要原因一是中央、省级、市级项目资金增加;二是新增全额事业人员1名、自收自支事业人员2名、2名公益岗位人员、在职人员工资薪酬增加、相应养老、职业年金、社会保障缴费、奖励金增加等。

市粮食和物资储备局2020年度财政拨款支出主要用于以下方面:城乡社区支出28万元,占1.5%;粮油物资储备支出1232.07万元,占66.22%,较年初预算数增加23.2万元,主要原因新增全额事业人员1名、自收自支事业人员2名、2名公益岗位人员、在职人员工资薪酬增加、相应养老、职业年金、社会保障缴费、奖励金增加等。

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

市粮食和物资储备局2020年度一般公共财政拨款基本支出312.97万元。其中:人员经费252.15万元,较上年减少30.46万元,主要原因是一是在职人员、离退休人员部分奖励金未发放。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金等;公用经费60.82万元,较上年增加5.43万元,主要原因是新增全额事业人员1名、自收自支事业人员2名、2名公益岗位人员。公用经费主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用等。

四、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总额情况。

2020年度市粮食和物资储备局未发生“三公”经费,主要原因是本单位严格遵守中央八项规定,严格审核控制经费支出,杜绝、减少不必要的费用。

(二)“三公”经费分项支出情况。

1. 2020年度市粮食和物资储备局因公出国(境)费用0万元,全年安排出国出境团组0个,累计0人次。

2. 公务车购置费支出0万元。

3. 公务用车运行维护费支出0万元。

4. 公务接待支出0万元。

(三)“三公”经费实物量情况。

2020年市粮食和物资储备局因公出国(境)共计0个团组,0人;公务用车购置0辆,公务车保有量为0辆;国内公务接待0批次,其中:国内外事接待0批次,0人;国(境)外公务接待0批次,0人。车均购置费0万元,车均维护费0万元。

五、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明。

2020年市粮食和物资储备局机关运行经费支出60.82万元,主要用于在职公务人员办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用等。机关运行经费较2019年增加5.43万元,增长9.8%,主要原因是新增全额事业人员1名、自收自支事业人员2名、2名公益岗位人员。

(二)国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日,市粮食和物资储备局共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备1台(套)。

(三)政府采购支出情况说明。

2020年市粮食和物资储备局政府采购支出总额108.96万元,其中:政府采购货物支出2.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出106.88万元,主要用于采购粮检站专用设备等。

四)预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求,我单位组织对2020年度一般公共预算支出开展绩效评价,其中:涉及项目2个,共涉及资金75.48万元,占2020年一般公共预算项目支出7.12%。从评价情况来看,综合上述2020年部门决算量化评价指标100分,自评得分78.5分,有关情况分析如下:

1.预算编制的准确完整性

 

1)财政拨款收入预决算差异率,分值10分,得分7分。主要是项目收入与预算数存在差异,年初预算与决算存在差异,因此产生差异。

2)事业收入预决算差异率,分值5分,得分5分。

3)经营收入预决算差异率,分值2分,得分2分。

4)其他收入预决算差异率,分值3分,得分0分。

5)年初结转和结余预决算差异率,分值5分,得分0分。

6)人员经费预决算差异率,分值3分,得分0分。

7)公用经费预决算差异率,分值2分,得分0分。

2.预算执行的有效性

1)人员经费预算执行差异率,分值10分,得分10分。

2)公用经费预算执行差异率,分值10分,得分10分。

3)财政拨款结转和结余率,分值10分,得分9.5分。

4)财政拨款结转上下年变动率,分值10分,得分10分。

5)财政拨款结余上下年变动率,分值5分,得分5分。

6)“三公”经费支出预决算差异率,分值5分,得分5分。

3.预算编制及执行的规范性

财政拨款项目支出中开支在职人员及离退休经费比重,分值10分,得分10分。

4.财务状况

1)资产状况。财政应返还额度变动率,分值5分,得分0分。

2)负债状况。借款变动率,分值4分,得分4分。

应缴财政款及时性,分值1分,得分1分。

针对以上失分情况,我单位将在下一年度进行有效整改,根据项目开展进度加快资金支付力度;加强往来资金管理,有效的盘活存量资金的使用效率。

发现的主要问题及原因:一是财政拨款收入预决算差异率不得分。主要是项目收入与预决算存在差异,由于年初部门预算中只包含市级财政拨款预算数,未包括省级项目资金,因此存在差异。二是其他收入预决算差异率不得分,主要是其他收入与预决算存在差异,由于年初部门预算中只包含市级财政拨款预算数,未包括省级项目、财政专户等其他资金,因此存在差异;三是人员经费预决算差异率扣分。主要是预决算存在差异,由于年初人员经费中只包含行政、事业在职人员及离退休人员经费,未包括自收自支人员及粮检站运行经费,决算时自收自支人员在人员经费中列支,因此存在差异。四是公用经费预决算差异率不得分。主要是预决算存在差异,由于年初公用经费中只包含行政、事业在职人员,未包括自收自支人员及粮检站运行经费,决算时自收自支人员及粮检站运行经费在公用经费中列支,因此存在差异。五是财政拨款结转和结余率扣0.5分。由于市粮食和物资储备局2020年度年末结转和结余338.64万元,主要原因是省、市拨付优质粮油工程项目资金,由于招标未结束,项目未完成,资金未支出,结转下年使用,因此存在差异。六是财政应返还额度变动率未得分,主要原因时2020年度行政人员年终奖及离退休职工慰问金等未发放。

下一步改进措施:一是加强会计基础工作,进一步提高会计业务核算水平。加强财务人员的学习培训,认真组织学习《预算法》《会计基础工作规范》和《行政单位会计准则》,强化政策法规观念,提升会计人员业务素质,进一步提高财务核算水平。二是强化预算意识,进一步提高预算的执行率。强化预算意识、标准意识、法规意识,按照“先有预算、后有支出”的原则,加强预算管理,严格按预算支出经费,加快资金支出进度,确保各项支出的合法合理合规。做到用预算指导支出使用,切实提高预算执行效率。三是加强专项资金的使用管理。认真落实中央、省、市关于专项资金管理办法,进一步加强和规范专项资金的使用管理,做到专款专用,严禁挤占、挪用专项资金,遵循“设立有据、管理科学、讲求绩效、公开透明”的原则,严肃财经纪律,加强内部财务审核监督,强化节约意识,努力提高资金的使用效益

六、专业名词解释。

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(七)结余分配:指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财教[2012]32号)规定,事业单位职工福利基金的提取比例,在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定,国家另有规定的从其规定。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。